Persepsi dan Praktik Pengelolaan Keuangan UMKM di Surabaya pada Era Transformasi Digital
DOI:
https://doi.org/10.54543/syntaximperatif.v6i5.843Keywords:
UMKM, pengelolaan keuangan digital, persepsi, praktik, transformasi digitalAbstract
Penelitian ini bertujuan menganalisis persepsi pelaku UMKM di Surabaya terhadap digitalisasi keuangan serta mengidentifikasi praktik pengelolaan keuangan digital yang berkembang pada era transformasi digital. Dengan menggunakan metode studi literatur terhadap 23 artikel empiris dan konseptual terbitan 2015–2025, penelitian ini menelaah kecenderungan persepsi, praktik aktual, serta faktor determinan adopsi digitalisasi keuangan UMKM. Hasil penelitian menunjukkan bahwa persepsi UMKM bersifat dualistik: sebagian pelaku usaha menilai teknologi keuangan digital meningkatkan efisiensi, transparansi, dan akses pasar, sementara sebagian lain masih ragu akibat rendahnya literasi keuangan, keterbatasan infrastruktur, dan kekhawatiran keamanan data. Dalam praktik, penggunaan QRIS, e-wallet, dan aplikasi akuntansi mulai meningkat namun belum merata, karena dipengaruhi kemampuan digital dan biaya adopsi. Kontribusi utama penelitian ini adalah memetakan secara sistematis hubungan antara persepsi, praktik, dan faktor penentu adopsi digitalisasi keuangan, sekaligus menunjukkan bahwa keberhasilan transformasi digital UMKM bergantung pada sinergi antara literasi keuangan, dukungan ekosistem, dan kesiapan teknologi. Temuan ini memberikan arah strategis bagi pemerintah daerah dan lembaga pendukung untuk merancang intervensi digital yang lebih inklusif dan tepat sasaran.
References
Agustin, A. C., Ardianto, H., & Wulanditya, P. (2025). Optimalisasi Literasi Keuangan melalui Sosialisasi pada Pedagang Sentra Wisata Kuliner Wonorejo Surabaya. 4(5).
Ainia, N. (2021). IMPLEMENTASI STRATEGI GO DIGITAL SEBAGAI PEMULIHAN BISNIS UMKM PADA SITUASI PANDEMI COVID-19.
Anwar, M. C., Andini, S. A., Adellia, E. A., & Yulaeli, T. (2024). Peran Transformasi Digital dan Tantangan Inovasi terhadap Keberlanjutan UKM di Indonesia (Studi Literature Review). Jurnal Manajemen, 2.
Caroline, N., Farida, F., Herminda, H., Mahanani, E., & Ruwaida, R. (2024). The Influence of Financial Literacy, Financial Inclusion and Financial Management on MSME Performance in The East Canal Flood Area (BKT). IKRAITH-EKONOMIKA, 8(2), 192–202. https://doi.org/10.37817/ikraith-ekonomika.v8i2.4318
Damanda, S., Citalada, M. B. D. A., Rafly, M. K., Choirunnisa, S., & Wahyuni, R. (2025). Pemberdayaan Pelaku UMKM melalui Workshop Pemanfaatan Media Sosial, QRIS, dan E-Commerce di Kelurahan Tambaksari Kota Surabaya. Bima Abdi: Jurnal Pengabdian Masyarakat, 5(3), 680–689. https://doi.org/10.53299/bajpm.v5i3.2414
Diskhamarzaweny, D., Irwan, M., & Dewi, D. K. (2022). PENGARUH LITERASI KEUANGAN, SIKAP KEUANGAN, DAN GAYA HIDUP TERHADAP PERILAKU MANAJEMEN KEUANGAN MAHASISWA PROGRAM STUDI AKUNTANSI UNIVERSITAS ISLAM KUANTAN SINGINGI. JURNAL EKONOMI AL-KHITMAH, 4(1), 35–49. https://doi.org/10.36378/khitmah.v4i1.2514
Fachrunnisa, O. (2017). Jurnal Ilmu Manajemen Volume 4 Nomor 2 – Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Surabaya. 5.
Gunawan, & Tasrim. (2025). Bridging Knowledge And Technology A Systematic Literature Review On Financial.pdf. https://doi.org/10.37385/msej.v6i5.8327
Harunurrasyid, Gustriani, Mardalena, & Nida. (2024). The impact of digital transformation on financial inclusion: Evidence from MSMEs in Indonesia. 12(4).
Haryono, N. A., & Witjaksono, A. D. (2025). THE INFLUENCE OF FINANCIAL LITERACY ON THE PERFORMANCE OF MICRO, SMALL AND MEDIUM ENTERPRISES (MSMEs) IN THE FASHION FIELD IN SURABAYA WITH FINANCIAL MANAGEMENT PRACTICES AS AN INTERVENING VARIABLE. . . COSTING.
Hidayati, I., & Hermawan, A. (2023). Digitalization Accounting for MSMEs in Indonesia: A Literature Review. 03(02).
Husrizal Syah, D., Rahman Dongoran, F., Wahyu Nugrahadi, E., & Aditia, R. (2022). Understanding the technology acceptance model in the QRIS usage: Evidence from SMEs in Indonesia. International Journal of Research in Business and Social Science (2147- 4478), 11(6), 12–19. https://doi.org/10.20525/ijrbs.v11i6.1917
Ibrahim, M. D., & Nisa, F. L. (2024). Penggunaan QRIS dalam pembayaran pada UMKM di wilayah Rungkut Surabaya.
Jimly Sabda Maulana & Waspodo Tjipto Subroto. (2025). Peran QRIS terhadap Pendapatan UMKM di Era Digital: Studi SWK Ketintang Surabaya: Penelitian. Jurnal Pengabdian Masyarakat dan Riset Pendidikan, 4(1), 4044–4055. https://doi.org/10.31004/jerkin.v4i1.2065
Judijanto, L., & Husnayetti, H. (2024). The Effect of Financial Literacy, Digital Literacy, and Information Security on QRIS Adoption among Students in Banten. West Science Accounting and Finance, 2(02), 310–320. https://doi.org/10.58812/wsaf.v2i02.1049
Kurniawati, N. F. I., & Munari, M. (2023). Literasi Keuangan, Pendapatan dan Manajemen Pengelolaan Keuangan Terhadap Kinerja Keuangan UMKM di Kelurahan Ngagel Rejo Kota Surabaya. Journal of Management and Bussines (JOMB), 5(2), 1021–1031. https://doi.org/10.31539/jomb.v5i2.6325
Lubis, S. A., & Susanti, E. D. (2024). Upaya Optimalisasi Pemasaran Digital Dan Penjualan Online Melalui Sosialisasi Dan Pendampingan Aplikasi E-Peken Bagi UMKM di Kecamatan Genteng, Kota Surabaya. 3(2).
Maimuna, F. F., Roroa, N. A. F., & Agit, A. (2024). Transformasi Digital dalam Kewirausahaan: Analisis Faktor Penghambat dan Pendorong Perkembangan Ekonomi Digital.
Mediaty, M., Maryanti, M., Arifin, A. H., Mas’ud, A. A., & Dinar, D. (2025). Enhancing digital financial inclusion: Adoption factors of digital accounting among MSMEs in Indonesia. International Journal of Innovative Research and Scientific Studies, 8(3), 1423–1434. https://doi.org/10.53894/ijirss.v8i3.6818
Mohamad Chaidir, Ruslaini Ruslaini, & Dadang Irawan. (2025). Transformasi Digital dalam Manajemen Keuangan: Studi Kasus pada UMKM Indonesia di Era Ekonomi Digital. Jurnal Mahasiswa Manajemen dan Akuntansi, 4(1), 239–249. https://doi.org/10.30640/jumma45.v4i1.4138
Muhsin N. Bailusy, Dudi Amarullah, & Ikhlasul Ridha Ikbal. (2023). Analyzing The Behavior Of SMEs To Use External Financing Using Theory Of Planned Behavior. Conference on Economic and Business Innovation (CEBI), 369–379. https://doi.org/10.31328/cebi.v3i1.393
Multazam, M., & Ilham, R. N. (2024). Dinamika Ekonomi Digital di Indonesia: Peluang dan Tantangan bagi Perekonomian Nasional. 3.
OJK. (2017). STRATEGI NASIONAL LITERASI KEUANGAN INDONESIA (Revisit 2017).
Purmadani, M. (2024). 4,6 Juta UMKM di Jatim Sudah Melek Digital, tapi yang Melek Digital Pelaporan Keuangan Masih Minim—Radar Surabaya. 4,6 Juta UMKM di Jatim Sudah Melek Digital, tapi yang Melek Digital Pelaporan Keuangan Masih Minim - Radar Surabaya. https://radarsurabaya.jawapos.com/ekonomi/774658183/46-juta-umkm-di-jatim-sudah-melek-digital-tapi-yang-melek-digital-pelaporan-keuangan-masih-minim
Purnomo, S., Nurmalitasari, N., & Nurchim, N. (2024). Digital transformation of MSMEs in Indonesia: A systematic literature review. Journal of Management and Digital Business, 4(2), 301–312. https://doi.org/10.53088/jmdb.v4i2.1121
Radhini, S., Romadhan, M. I., & Machrusin, F. R. (2024). PENINGKATAN UMKM RW 02 SIDOTOPO MELALUI PROGRAM KAMPUNG ZERO WASTE MENGENAI DIGITAL MARKETING DAN PENGELOLAAN ADMINISTRASI.
Rahmawati, P. P., Nasutio, K., & Astuti, D. (2025). Transformasi Digital Dalam Dunia Bisnis: Peluang Dan Tantangan Di Era Globalisasi. 12(01).
Salsabila Aurellia Z, Fitra Kusuma Bhakti, Putry Meysa Selvina, Haura Nihla Setia Budi, & Nadofa. (2025). Strategi Transformasi Digital UMKM Melalui Pemberdayaan Masyarakat di Kelurahan Kapasan, Kota Surabaya: Pengabdian. Jurnal Pengabdian Masyarakat dan Riset Pendidikan, 4(1), 3815–3821. https://doi.org/10.31004/jerkin.v4i1.2209
Saputra, M. R. (2025). diklatkerja | Difusi Inovasi: Bagaimana Ide dan Teknologi Menyebar dalam Sistem Sosial. https://www.diklatkerja.com/blog/difusi-inovasi-bagaimana-ide-dan-teknologi-menyebar-dalam-sistem-sosial. https://www.diklatkerja.com/blog/difusi-inovasi-bagaimana-ide-dan-teknologi-menyebar-dalam-sistem-sosial
Subekti, F. A., Widyastuti, A., Lastino, A. F., Wisdom, H., & Atasa, D. (2025). Pemberdayaan UMKM melalui Sosialisasi dan Pelatihan Digital Marketing di Wilayah Kelurahan Jagir, Surabaya.
Sugandini, D., Effendi, M. I., & Ristono, A. (2024). Fintech Adoption by SMEs in Sleman, Indonesia.
Sunaryanto, M. B., & Priyono, A. (2025). Integrasi TechnologyAcceptanceModel(TAM) dan Theory ofPlannedBehavior(TPB) terhadap Penerimaan QRIS pada Generasi Muda. 03(02).
Supriyadi, & Sholahuddin. (2024). Strategi Pengembangan SDM Di UMKM Untuk Meningkatkan Ekonomi Lokal Di Era Digital Di Kota Surabaya. 1.
Suriani, S., Yunus, K., Setiawan, L., & Faridah, F. (2024). Financial Management Based on Economic Digitalization and Information Technology Utilization Applications in Industry SMEs in Barru Regency, Indonesia. Prosiding Seminar Nasional Forum Manajemen Indonesia - e-ISSN 3026-4499, 2, 985–1013. https://doi.org/10.47747/snfmi.v2i1.2370
Tejo, M. E. M. (2025). Praktik Pembayaran Non Tunai Sebagai Gaya Hidup Remaja di Kawasan Wisata Tunjungan Kota Surabaya. 4(1).
Ulfah Yuziya Hasanah, R. (2025). Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM di Era Digital. https://doi.org/10.5281/ZENODO.16760465
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
Citation Check
License
Copyright (c) 2025 Halimahtus Aprilia Mahasa, Ajeng Tita Nawangsari
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
